一、目 的∶本作业规范之目的，在於规范各卖场针对特定顾客赊销作业之申请及结帐
作业。
二、适用范围：
2.1 一般政府机关、单位、本公司供应商及经过信用调查之公司行号。
2.2 仅针对大宗出货之顾客。
2.3 个人会员不接受赊销申请。
三、赊销申请程序及结帐作业
3.1 核对决限
3.1.1 赊销付款天数小于14天（含），且申请金额小于3万元（含）者，由各卖
场店总经理核准。
3.1.2 赊销付款天数大于14天（不含）且申请金额大于3万元（不含）者，由总
经理核准。
3.2 赊销申请程序：
3.2.1 由业务代表负责做信用调查，申请之会员需为商誉卓著，银行信用良好，
并已成立二年以上之公司。申请时应缴交营业登记证影印本（贴有当年年
检合格证）及负责人身份证影本。
3.2.2 申请时由业务代表至会计课填写“赊销申请登记表”（如附件），并缴交
相关文件影本。会计课课长将“赊销申请登记表”送交店总经理及总经理
核准。
3.2.3 通过赊销申请之会员可透过业务代表进行赊销作业。每次赊销作业均需填
写“赊销同意书”（如附件）一份。
3.2.4 “赊销同意书”由各卖场业务代表负责开立，按序编号并列册登记控管。
（赊销同意书登记表）
3.2.5 “赊销同意书”需经申请单位用印及本公司核准人员签字始生效力。正本
由业务代表交付申请人保管，於结帐时出示使用，影印本交付会计课保
管，会计课於收到“赊销同意书”影印本时在登记表上签名，并与赊销
登记表核对。
3.3 结帐作业
3.3.1 使用赊销方式结帐时，申请单位需由业务代表陪同，并出示已核准之“赊
销同意书”。
3.3.2 收银员应与帐管课长联系，确认“赊销同意书”无误时，始得结帐。
3.3.3 结帐完毕时由收银员、业务代表及申请单位人员於“赊销同意书”上签名
收回，并同机台结帐资料送交会计课入帐。
3.4 帐款催收：
3.4.1 帐款催收由业务代表负责，并於帐款收讫时通知会计课入帐。
3.4.2 会计课每月5日提供应、收明细资料给店总经理。
四、使用表单
4.1 赊销同意书
4.2 赊销同意书登记表
4.3 赊销申请登记表
五、本规范经总经理核准后实施，修正时亦同。
