一、目的∶为掌握商品实际库存量与电脑库存量的差异，并规范盘点作业标准，特订
本规范。
二、适用范围∶本公司所属各批发仓库。
三、内容∶
3.1 依据年度商品盘点计划表执行盘点。
3.2 年度盘点计划原则∶
3.2.1 面销商品每月15日及月底盘点。
* 原则提前2天设定盘点资料（一般称为锁盘）。
3.2.2 电器及精品区高单价商品，每天早晚班各盘点乙次，另依大小分类，每年
至少盘点2次。
3.2.3 其他商品依大小分类每年至少盘点2次。
3.3 商品盘点序号建立∶
3.3.1 课长或行政助理应依商品在货架上的陈列顺序（由左而右、由上到下）建
立商品盘点序号，以方便盘点。
3.3.2 盘点报表（801～805）是按盘点序号列印。
3.3.3 经／副理、课长可利用S817（商品盘点序号）报表，检查顺序建立是否正
确。
3.4 执行盘点∶
3.4.1 选择盘点项目．输入盘点日期、大小分类。
列印S801报表，此时状态为0。
3.4.2 预盘．利用设定盘点日当天预盘冷藏库、冷冻库、高、中货架、
收货区及提货区之库存、并将品名、货号、数量、日期填
注於商品库存单，由预盘人员签名後贴上。
．预盘时应确定库存区商品不会移动。
3.4.3 实 际 盘 点 ．安排人力利用营业开始前或营业结束後盘点排面、促销区
、端架、破包处理室、冷藏、冷冻柜（由左到右）
3.4.4 汇总预盘量及实际盘点量填於S801报表各栏位（“其他”栏位包含促销区
、端架破包处理室）并加总填入“盘点量”栏位中。
3.4.5 输入盘点资料．选择盘点後，电脑日结时自动锁库存，此时状态为1。
．输入3.2.4中各货号之盘点量，此时状态为2。可列印S802
报表以检查输入资料是否正确，S802报表可重复列印。
3.4.6 确认盘点资料．如果确定输入资料正确，则执行“确认盘点资料”，此时
状态由2变成3。可列印S803报表以为记录。
3.4.7 比较盘点资料．状态由3变成4。列印S804报表。
．比较电脑库存量与盘点量之差异。如差异大，则进行复盘
；如复盘结果较正确，则在比较盘点资料中修改盘点量，
并再次列印S804报表。
．差异原因须注明於S804报表上。
3.4.8 执行盘点资料．S804报表经部门经理核可後，始可执行盘点结果。状态由
4变成5。
3.4.9 S805报表送会计课存档；S804报表由部门行政助理存档备查。
3.5 盘点如有较大误差，追查方式如下∶
3.5.1 复盘。
3.5.2 查电脑“每日商品库存异动”栏中之库存异动记录。
3.5.3 查是否改包装销售。
3.5.4 查同系列商品货号是否混淆。
3.5.5 查收货是否有收货差异。
3.5.6 查是否为原物料货号。
3.6 报表管理∶
3.6.1 H201（盘点差异原因说明）报表∶
除生鲜面销商品外，凡盘点金额超过(5,000元之商品，於每周一H201报表
中会列出品项，各课须将原因注明於原因说明栏，经部门经理及店经理核
准後，於周四前传真至总公司营运管理处。
3.6.2 S192（盘点状态通知）报表∶
各课可依S192报表，查核是否有选择盘点资料、重复选择盘点资料、或尚
未执行盘点资料。
3.6.3 S501（面销商品库存调整明细）报表∶
食品部经／副理可於执行盘点资料後，隔日利用S502报表查核面销商品盘
点结果。
3.6.4 S122（库存调整明细）报表∶
经／副理及课长可利用 S122报表得知前日盘点结果。四、使用表单∶
4.1 商品库存单
4.2 S801、S802、S803、S804、S805报表
4.3 S192（盘点状态通知）报表
4.4 H201（盘点差异原因说明）报表
4.5 S501（面销商品库存调整明细）报表
4.6 S122（库存调整明细）报表
4.7 S817（商品盘点序号）报表
